Die Direktversicherung – lukrative Zusatzrente über den Betrieb!
Ihre Mitarbeiter sind das Kapital Ihres Unternehmens. Deshalb ist es wichtig, diese langfristig zu motivieren. Zudem wird es immer schwieriger, geeignetes Personal zu finden, da die geburtenschwachen Jahrgänge ins arbeitsfähige Alter kommen. Zusätzliche Leistungen wie eine Direktversicherung binden qualifizierte Mitarbeiter.
Die Direktversicherung – ein Gewinn für Sie und Ihre Mitarbeiter
Seit einiger Zeit sind Sie als Arbeitgeber dazu verpflichtet, Ihren Mitarbeitern eine betriebliche Altersversorgung (bAV) durch Entgeltumwandlung zu ermöglichen. Seien Sie schneller und ergreifen Sie die Initiative!
Direktversicherung statt vermögenswirksame Leistungen
Grundsätzlich besteht auch die Möglichkeit, vermögenswirksame Leistungen in eine Direktversicherung umzuwandeln.
Gerne zeigen wir Ihren Mitarbeitern hier, wie vorteilhaft eine betriebliche Altersversorgung statt vermögenswirksame Leistung sein kann.
Informationen gemäß der Verordnung (EU) Nr. 2019/2088 über nachhaltigkeitsbezogene Offenlegungspflichten finden Sie hier.
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Was ist eine Direktversicherung?
Die Direktversicherung ist nichts anderes als eine Rentenversicherung. Allerdings kann der Mitarbeiter diese nicht privat abschließen. Er braucht dazu Sie als Arbeitgeber. Sie wählen den Versicherer aus, mit dem Sie dieses Modell umsetzen. Eine erstklassige Adresse dafür ist die Alte Leipziger, denn wir sind ein erfahrener Partner mit hervorragenden Bewertungen der Anlagepolitik und Bonität.
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Arbeitgeber- oder arbeitnehmerfinanziert – Ihre Entscheidung
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Was spricht für das arbeitgeberfinanzierte Modell?
Bei der arbeitgeberfinanzierten Variante freuen sich Ihre Mitarbeiter sicher am meisten.
- Sie schließen für Ihre Mitarbeiter eine Direktversicherung ab.
- Ihr Unternehmen übernimmt die Beiträge für diese zusätzliche Altersversorgung.
- Beiträge bis zu 8 % der Beitragsbemessungsgrenze in der gesetzlichen Rentenversicherung sind steuerfrei. 2024 entspricht dies einem Betrag von 7.248 € pro Mitarbeiter.
- Beiträge bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze in der gesetzlichen Rentenversicherung sind zudem sozialversicherungsfrei.
- Die Beiträge zur Direktversicherung sind für Ihr Unternehmen Betriebsausgaben.
- Ihre Mitarbeiter bekommen im Alter aus der Direktversicherung eine lebenslange Rente.
- Die zusätzliche Betriebsrente steigert Ihre Attraktivität als Arbeitgeber und die Motivation Ihrer Mitarbeiter.
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Wie funktioniert die arbeitnehmerfinanzierte Variante?
Die arbeitnehmerfinanzierte Direktversicherung funktioniert wie die arbeitgeberfinanzierte Variante – mit einem Unterschied: Ihre Mitarbeiter übernehmen wirtschaftlich die Beiträge. Steuervorteile sorgen dafür, dass diese Variante für Arbeitnehmer attraktiv ist.
Sie müssen als Arbeitgeber bei Entgeltumwandlungsvereinbarungen 15 % des umgewandelten Entgelts als Zuschuss zahlen, soweit Sie Sozialversicherungsbeiträge einsparen. In Tarifverträgen kann von dieser gesetzlichen Regelung abgewichen werden.
"Zuschuss" hört sich für Sie teuer an? Kein Grund zur Sorge, denn in der Regel werden nur die ersparten Sozialversicherungsbeiträge weitergegeben. Der verpflichtende Zuschuss freut also Ihre Arbeitnehmer und kostet Sie im Endeffekt nichts.
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Steuern und Sozialversicherungsbeiträge erst bei Auszahlung!
Erst im Rentenalter muss die Leistung aus der Direktversicherung versteuert werden, mit dem dann in der Regel niedrigeren Steuersatz. Zudem besteht für Arbeitnehmer, die Mitglieder in der gesetzlichen Krankenversicherung sind, für Leistungen aus der betrieblichen Altersversorgung Beitragspflicht zur Krankenversicherung der Rentner sowie zur Pflegeversicherung. Es gibt einen Krankenversicherungsfreibetrag für Betriebsrenten, so dass der Arbeitnehmer erst Leistungen über monatlich 176,75 € (2024) verbeitragen muss.
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Klassische, smarte oder fondsgebundene Direktversicherung
Die Alte Leipziger bietet die klassische, die smarte oder die fondsgebundene Direktversicherung. Welche davon besser zu Ihrem Unternehmen und damit zu Ihren Mitarbeitern passt, klären wir am besten in einem persönlichen Gespräch.
Als Zusatzschutz empfehlen wir unseren Top-Berufsunfähigkeitsschutz
Weitere Möglichkeiten der Direktversicherung:
Eine Direktversicherung wird meist zum Auf- bzw. Ausbau der Altersversorgung verwendet. Allerdings wissen die Wenigsten, dass es auch weitere clevere Möglichkeiten gibt:
Berufsunfähigkeitsschutz als Direktversicherung
Bieten Sie Ihren Mitarbeitern einen „traumhaften" und günstigen Berufsunfähigkeitsschutz in Form einer selbständigen Berufsunfähigkeitsversicherung als Direktversicherung an. Warum dieser Schutz so wichtig ist? Laut Statistik* wird jeder Vierte in seinem Arbeitsleben berufsunfähig.
Gerne informieren wir Sie in einem persönlichen Gespräch ausführlich über dieses Modell.
Grundfähigkeitsschutz als Direktversicherung
Ganz gleich ob im Alltag oder im Job: Ihre Mitarbeiter sind Tag für Tag auf ihre geistigen und körperlichen Fähigkeiten angewiesen.
Mit einem günstigen Grundfähigkeitsschutz in Form einer selbständigen Grundfähigkeitsversicherung als Direktversicherung können die wichtigsten Fähigkeiten rundum abgesichert werden.
Gerne informieren wir Sie in einem persönlichen Gespräch ausführlich über dieses Modell.
Erwerbsminderungsschutz als Direktversicherung
Insbesondere für Arbeitnehmer, für die eine Absicherung der Berufsunfähigkeit entweder nicht möglich oder im Verhältnis zum Einkommen relativ teuer ist, kann der Erwerbsminderungsschutz als Direktversicherung eine interessante Alternative sein.
Gerne informieren wir Sie in einem persönlichen Gespräch ausführlich über dieses Modell.
Liquidationsdirektversicherung Solventa
Ihr Unternehmen stellt seine Betriebstätigkeit ein und soll liquidiert werden? Die Liquidation und somit auch die Löschung aus dem Handelsregister kann erst abgeschlossen werden, wenn keine Verbindlichkeiten mehr bestehen. Hierzu zählen auch Versorgungsverpflichtungen aus einer betrieblichen Altersversorgung.
Mit Solventa übertragen Sie diese Verpflichtungen mit schuldbefreiender Wirkung auf die Alte Leipziger und schaffen so die Voraussetzung für die Liquidation.
*Quelle: DAV 2021I